Skattaávinningurinn af 529 háskólasparnaðaráætlun Norður-Karólínu

Efni.

• Fjárfesting í áætluninni
• Gjöld og gjöld
• 529 Plan Vs. Aðrir sparnaðarreikningar
• Undanþága gjafaskatts
• Óhæft afturköllun

Metið af Peggy James er viðskiptafræðingur með 8 ára reynslu af bókhaldi og fjármálum fyrirtækja sem nú starfar við einkaháskóla og áður en hún fór í bókhald varði hún 18 ár í blaðaauglýsingum. Hún er einnig sjálfstæður rithöfundur og viðskiptaráðgjafi. Grein endurskoðuð 10. ágúst 2020 Lesið jafnvægið

Ef þú ætlar að koma barni eða öðrum ástvini í gegnum háskóla og þú býrð í Norður-Karólínu, ættirðu að vita um 529 sparnaðaráætlun ríkisins. Fjárfestingar á þessum reikningi vaxa án tekjuskatta sambandsríkja og ríkis og allir úttektir sem notaðar eru vegna hæfra háskólakostnaðar eru undanþegnar tekjuskatti sambandsríkisins og ríkisins. Framlög til áætlunarinnar eru þó ekki frádráttarbær frá tekjum þínum í skattaskyni ríkisins.

Með þessari áætlun geta fjölskyldumeðlimir og jafnvel vinir lagt sitt af mörkum í háskólasjóði barns. Frá 1. janúar 2018 er einnig hægt að nota 529 reikninga til útgjalda í grunnskóla eða framhaldsskóla. Nota verður háskólaáætlunarfé til hæfra útgjalda eins og kennslu og gjalda, herbergi og borð (með vissum takmörkunum), bækur, vistir og allan búnað sem þarf til að skrá sig eða mæta. Hámarksfjárhæð sem hægt er að spara fyrir einn styrkþega er $ 400.000.

Bandarískir íbúar geta tekið þátt í 529 áætlunum um ríki þar sem þeir búa ekki, en þeir gætu tapað skattfríðindum innanlands með því að gera það.

Fjárfesting í áætluninni

NC 529 áætlunin, eins og aðrar slíkar ríkisáætlanir, er kennd við númeraða hlutann í númeri ríkisskattstjóra sem heimilaði ríkjum að búa þau til. Þátttakendur í áætlun Norður-Karólínu hafa þrjá fjárfestingarval:

• Alþjóðatryggður innlánsreikningur útvegaður af lánasambandi starfsmanna ríkisins
• Aldurstengd fjárfestingarkostur Vanguard
• Vanguard einstaklingsbundnir fjárfestingarkostir

Framlög til og vaxta sem aflað er á innlánsreikningnum eru tryggð af lánasambandinu og tryggð af Ríkislánasjóði.

Tveir síðastnefndu kostirnir samanstanda af vísitölusjóðum og öðrum sjóðum sem Vanguard Group Inc. stýrir. Það eru þrír aldurstengdir valkostir sem einnig eru vegnir meðal fjárfestingarvals miðað við óskað áhættustig fjárfesta: árásargjarn, í meðallagi eða íhaldssamur. Þegar barn eldist breytist jafnvægi fjárfestinga meðal hlutabréfasjóða, skuldabréfasjóða og skammtíma forða sjálfkrafa á eða nálægt afmælisdegi bótaþega. Almennt séð, því yngri sem styrkþeginn er, því hærra hlutfall hlutabréfa í fjárfestingarblöndunni, og því lægra sem áhættustigið er, því lægra hlutfall hlutabréfanna. Allir þrír aldurstengdu valkostirnir eiga að mestu eða alla peningana sem fjárfestir eru í skuldabréfum eða skammtímaforða.

Einstaka fjárfestingarkostir eru ekki komnir í jafnvægi aftur eftir aldri rétthafa. Þú getur valið úr eignasöfnum níu og fimm þeirra samanstanda af mörgum sjóðum. Fjöldi eignasafna fjölsjóðanna er mismunandi hvað varðar áhættu: frá ágengum vexti til áherslu á tekjuöflun. Fjögur eignasöfn eins sjóða leitast við að passa við ávöxtun hlutabréfa- eða skuldabréfavísitölu eða safna vöxtum.

Gjöld og gjöld

Innlánsreikningurinn er háður árlegu umsýslugjaldi sem er 0,25% af fjárfestu upphæðinni. Vanguard valkostirnir eru háðir árlegum stjórnunargjöldum og fjárfestingarkostnaði samtals 0,31% -0,39% af fjárfestu upphæðinni. Skil eru ekki tryggð og fjárfestingar í Vanguard áætlunum gætu tapað peningum.

529 Plan Vs. Aðrir sparnaðarreikningar

Íbúar Norður-Karólínu ættu að kanna hvort það væri hagstæðara að fjárfesta í annarri tegund reikninga vegna háskólakostnaðar, svo sem sparisjóðs Coverdell-menntunar eða samræmda millifærslu til ólögráða barna eða samræmdar gjafir á forsjárreikning ólögráða barna. Ráðfærðu þig við fjármálaráðgjafa eða sambærilegan fagaðila um hvaða áætlun er líkleg til að skila þér mestum ávinningi.

Undanþága gjafaskatts

Íbúar Norður-Karólínu geta lagt fram $ 75.000 á einu ári ($ 150.000 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega) á hvern styrkþega án þess að leggja á alríkisgjafaskatt. Samt sem áður getur gjafinn eða gjafarnir ekki gefið neinum viðbótar gjafir til þess styrkþega í fimm ár. Að öðrum kosti getur einn gjafi gefið upp $ 15.000 á ári á hverju ári - og hjón geta lagt fram allt að $ 30.000 - án þess að leggja á gjafaskattinn.

Óhæft afturköllun

Allar áætlunarúttektir sem notaðar eru í eitthvað annað en hæft menntunarkostnað eru háðar sambands- og ríkisskatti auk 10% skattasektar.

Eftirstöðvarnar veita ekki skatta, fjárfestingar eða fjármálaþjónustu og ráðgjöf. Upplýsingarnar eru settar fram án tillits til fjárfestingarmarkmiða, áhættuþols eða fjárhagsaðstæðna neins ákveðins fjárfestis og henta kannski ekki öllum fjárfestum. Fyrri árangur er ekki til marks um árangur í framtíðinni. Fjárfesting felur í sér áhættu þar á meðal hugsanlegt höfuðstólstap.