Viðskiptaform IRS: Alhliða listi

Efni.

• Viðskiptaform IRS: Grunnatriðin
• IRS viðskiptaform: Að stofna nýtt fyrirtæki
• Eyðublað SS-4: Umsókn um kennitölu vinnuveitanda
• Viðskiptaeyðublöð IRS: Að leggja fram og greiða viðskiptaskatta
• IRS viðskiptaeyðublöð fyrir einyrkja
• Viðskiptaeyðublöð IRS fyrir samstarf
• IRS viðskiptaeyðublöð fyrir fyrirtæki
• IRS viðskiptaeyðublöð fyrir hlutafélög
• IRS viðskiptaeyðublöð: Viðbótarskattareyðublöð
• IRS viðskiptaform: Að reka fyrirtæki
• IRS viðskiptaform: Stjórna starfsfólki í viðskiptum

Margar eða allar afurðirnar sem hér eru kynntar eru frá samstarfsaðilum okkar sem bæta okkur. Þetta getur haft áhrif á hvaða vörur við skrifum um og hvar og hvernig varan birtist á síðu. Þetta hefur þó ekki áhrif á mat okkar. Skoðanir okkar eru okkar eigin. Hér er listi yfir samstarfsaðila okkar og hér er hvernig við græðum peninga.

Sem eigandi lítils fyrirtækis koma skattaskyldur þínar meira við en einstakra starfsmanna - ekki síst vegna þess að þú ert líka ábyrgur fyrir því að fylla út margs konar IRS viðskiptaform. Til að hjálpa þér að sigla um þetta flókna landsvæði höfum við tekið saman ítarlegan lista yfir IRS-viðskiptareyðublöð og stutta skýringu á þeim.

»

Viðskiptaform IRS: Grunnatriðin

Þegar kemur að ríkisskattstjóra eru margar skuldbindingar sem þú gætir haft sem eigandi fyrirtækis. Ekki aðeins er að klára ýmis IRS viðskiptaform einfaldlega sambandsskilyrði um viðskipti, heldur er það einnig mikilvægt að ganga úr skugga um að þú uppfyllir skuldbindingar þínar að öllu leyti og rétt, til að vernda viðskipti þín ef um IRS endurskoðun er að ræða. Þó að ekki séu mörg fyrirtæki í raun og veru endurskoðuð, þá er betra að vera alltaf vakandi þegar kemur að formi IRS fyrir lítil fyrirtæki - sem þýðir að þekkja mismunandi gerðir og hver gæti átt við fyrirtæki þitt.

Almennt eru algengustu viðskiptaeyðublöð IRS skattform. Sem eigandi fyrirtækis geturðu verið ábyrgur fyrir því að greiða ýmsa mismunandi skatta: tekjuskatta, vörugjalda, skatta fyrir starfsmenn þína osfrv. Að lokum eru skattarnir sem þú greiðir - og samsvarandi IRS viðskiptaeyðublöð sem þú þarft að fylla út og leggja fram - mun að miklu leyti ráðast af tegund fyrirtækis þíns. Hins vegar, til viðbótar við venjulegu skattformin, geta verið önnur IRS lítil fyrirtæki eyðublöð sem þú þarft að fylla út, allt frá eyðublaði sem er sérstaklega um ávinning starfsmanna til eins til að breyta heimilisfangi þínu.

Þar sem viðskiptaeyðublöð IRS geta verið svo tæmandi mælum við alltaf með því að vinna með endurskoðanda, skattaráðgjafa eða skráðum umboðsmanni sem sérhæfir sig í að vinna með litlum fyrirtækjum. Þessir sérfræðingar verða bestu og fróðustu auðlindirnar sem eru í boði fyrir þig sem geta svarað spurningum, hjálpað til við að fylla út IRS-viðskiptaeyðublöð þín og tryggt að þú sért að uppfylla allar viðeigandi skuldbindingar fyrir lítið fyrirtæki þitt.

»

IRS viðskiptaform: Að stofna nýtt fyrirtæki

Það er mikilvægt að hafa góða tilfinningu fyrir IRS viðskiptaeyðublöðunum sem þú gætir þurft að fylla út og skila til IRS. Fyrsta eyðublaðið á þessum lista á við um allar tegundir fyrirtækja og er líklega fyrsta IRS eyðublaðið sem þú þarft að fylla út þegar þú stofnar nýtt fyrirtæki: Eyðublað SS-4.

Eyðublað SS-4: Umsókn um kennitölu vinnuveitanda

IRS-eyðublað SS-4, einnig kallað umsókn um kennitölu vinnuveitanda, er ekki viðskiptaskattsform í sjálfu sér. Ólíkt mörgum öðrum IRS viðskiptaeyðublöðum sem þú gætir þurft að fylla út sérstaklega varðandi skattskyldu fyrirtækis þíns er þetta eyðublað, eins og nafnið gefur til kynna, notað til að sækja opinberlega um kennitölu vinnuveitanda eða EIN. EIN er einstakt níu stafa númer sem er notað til að bera kennsl á fyrirtæki þitt, oft kallað kennitala fyrirtækjaskatts.

Þrátt fyrir að einyrkja og eins manns LLC án starfsmanna sé ekki skylt að hafa EIN, þá mælum við með því að öll fyrirtæki ljúki við gerð SS-4, þar sem það eru margir kostir þess að fá EIN - eins og að gera það auðveldara að stjórna persónuleg og fjárhagsleg viðskipti. Til að fá EIN þarftu aðeins að fylla út eyðublað SS-4 og skrá það með IRS. Eyðublaðið er tiltölulega einfalt og biður um grunnupplýsingar um viðskipti þín. Það er auðvelt að skrá það á netinu, sem og með faxi eða með pósti.

Viðskiptaeyðublöð IRS: Að leggja fram og greiða viðskiptaskatta

Meginhluti IRS viðskiptaeyðublaða sem þú verður að fylla út verður beintengdur sköttum á fyrirtæki. Nákvæm eyðublöð sem þú þarft að leggja fram - og skattar sem þú þarft að greiða - fer eftir sérstöku fyrirtæki þínu. Atvinnugrein fyrirtækis þíns, starfsmenn og tegund eininga geta öll haft áhrif á skattskyldu fyrirtækisins og eyðublöðin sem þú verður að fylla út til að uppfylla ábyrgðina. Út af öllum þessum þáttum mun þó tegund eininga þín líklega hafa mest áhrif á skatta á fyrirtæki þitt. Hérna er sundurliðun á skattatengdu IRS viðskiptaeyðublöðunum sem þú gætir þurft að fylla út eftir tegund viðskiptaeininga:

IRS viðskiptaeyðublöð fyrir einyrkja

Ef fyrirtæki þitt er einkafyrirtæki, sem þýðir að þú ert eini eigandinn og rekstraraðilinn, verðurðu almennt að leggja fram eyðublöð fyrir tekjuskatt fyrir fyrirtækið þitt og leggja fram einstaklinga sjálfskatta. Hér eru nokkur algengustu eyðublöð ríkisskattstjóra sem þú munt sjá í þessu tilfelli:

• Eyðublað 1040: IRS eyðublað 1040 er notað til að leggja fram einstaka tekjuskattsskýrslu þína. Sem einkaeigandi þarftu hins vegar að fylla út viðbótaráætlanir fyrir eyðublað 1040 til að leggja fram þessa árlegu skil.

• Form 1040 áætlun C: Eyðublað 1040 áætlun C er notað til að tilkynna árlegar tekjur eða tap af fyrirtækinu þínu. Þú notar upplýsingarnar í áætlun C til að fylla út einstök eyðublað 1040.

• Eyðublað 1040 áætlun C-EZ: Ef þú ert með minni viðskipti gætirðu verið gjaldgeng til að ljúka áætlun C-EZ. Eins og almennt áætlun C eyðublað, þá skýrir þetta eyðublað árlegan hagnað fyrirtækisins. Til að skrá áætlun C-EZ í stað áætlunar C verður þú hins vegar að uppfylla allar kröfur IRS eins og þær eru settar fram í leiðbeiningunum um áætlun C-EZ.

• Eyðublað 1040-ES: Þetta IRS viðskiptaform er notað til að reikna og greiða áætlaða skatta. Áætlaður skattur er aðferðin sem notuð er til að greiða skatt af tekjum sem ekki eru staðgreiðslur, í þessu tilfelli vegna sjálfstætt starfandi. Þar sem þú hefur enga staðgreiðslu skatta fyrir þig ertu ábyrgur fyrir því að greiða áætlaða skatta ársfjórðungslega.

• Eyðublað 1040-SE: Áætlun SE er notuð til að ákvarða hversu mikið þú skuldar í sjálfseignarskatta. Sjálfstætt starfandi skattar eru skattar sem þú greiðir sem þinn hluti af almannatryggingagjöldum og Medicare sköttum, þar sem þú hefur engan vinnuveitanda sem fjarlægir þá af launum þínum reglulega. Áætlun SE gerir þér kleift að reikna út skattskyldu vegna sjálfstætt starfandi aðila, sem þú skráir síðan á einstaka eyðublaðið 1040.

Viðskiptaeyðublöð IRS fyrir samstarf

Ef fyrirtæki þitt er sameignarfélag muntu bera ábyrgð á því að greiða skatta fyrir samstarfið í heild, svo og einstaklingana sem mynda samstarfið. Sem félag verður þú að fylla út eyðublað 1065, sem er árleg upplýsingaskil til að tilkynna tekjur, hagnað, tap, frádrátt og inneign fyrir fyrirtæki þitt. Til að ákvarða hlut hvers samstarfsaðila í tekjum og tapi fyrirtækisins, klárarðu áætlun K-1. Þú notar síðan útreikningana frá áætlun K-1 til að fylla út eyðublað 1065.

Sem félag borgar fyrirtæki þitt hins vegar ekki tekjuskatt. Þess í stað er þessari skattbyrði varpað á hina einstöku samstarfsaðila. Í þessu tilfelli gætirðu, sem meðlimur í sameiningu, verið ábyrgur fyrir mörgum af þeim eyðublöðum sem áður hefur verið fjallað um, þar á meðal eyðublað 1040, eyðublað 1040-ES og eyðublað 1040-SE. Það fer eftir viðskiptum þínum, þú gætir líka þurft að fylla út eyðublað 1040 áætlun E, þar sem greint er frá viðbótartekjum og tapi af samstarfi þínu.

IRS viðskiptaeyðublöð fyrir fyrirtæki

Fyrir fyrirtæki munu sérstök eyðublöð IRS lítil fyrirtæki sem þú þarft að fylla út í skattalegum tilgangi að lokum ráðast af því hvort þú ert S fyrirtæki eða C fyrirtæki.

Ef þú ert C fyrirtæki er fyrirtæki þitt löglega aðskilið frá þér og því greiðir þú tekjuskatt fyrir fyrirtæki þitt með því að nota eyðublað 1120. Eyðublað 1120 er árleg skýrsla um tekjur, hagnað, tap, frádrátt og inneign sem ákvarðar tekjuskattsskuldbinding fyrirtækis.

Sem hluthafi í þínu fyrirtæki ertu skattlagður af persónulegu skattframtali þínu, eyðublaði 1040, þegar hagnaði er dreift sem arður. Ef þú ert hluthafi sem tekur þátt í rekstri fyrirtækisins telst þú starfsmaður. Aðeins launin sem þú færð sem launamaður eru þá háð sjálfsköttunarsköttum.

Fyrir S fyrirtæki muntu hins vegar fylla út:

• Eyðublað 1120S: Eyðublað 1120S er ársskýrsla um tekjur, hagnað, tap, frádrátt og inneign fyrir S-fyrirtæki. Rétt eins og eyðublað 1040 Stundaskrá-C skýrir frá tekjum eða tapi fyrirtækis þíns í tengslum við skattframtal þitt, þá hefur eyðublað 1120S áhrif á skattframtal þitt. Hins vegar, ólíkt áætlun C, er hún lögð inn hjá IRS aðskildum frá persónulegu skili þínu.

• Eyðublað 1120S áætlun K-1: Áætlun K-1 fyrir eyðublað 1120S ætti að vera útfyllt af öllum hluthöfum S fyrirtækisins þíns. Á svipaðan hátt og áætlun K-1 fyrir sameignarfélög reiknar þetta form út ábyrgð hvers hluthafa fyrir hagnað eða tap fyrirtækisins. Eyðublað 1120S áætlun K-1 þarf ekki að leggja til ríkisskattstjóra, heldur er það notað af hluthöfunum til að ljúka einstökum skattframtölum.

Að auki, ef þú ert hluthafi í S hlutafélagi, gætirðu verið ábyrgur fyrir eyðublaði 1040 áætlun E sem og eyðublað 1040-ES sem hluti af skattframtali þínu.

Að lokum, fyrir báðar tegundir fyrirtækja gætirðu verið ábyrgur fyrir eyðublaði 1120-W. Eyðublað 1120-W reiknar út áætlaðan skatt sem fyrirtæki þurfa að greiða ársfjórðungslega. Áætlaðir skattar geta átt við um bæði C-sveitir og S-sveitir og 1120 skattaform þeirra eftir sérstökum aðstæðum.

IRS viðskiptaeyðublöð fyrir hlutafélög

Að ákvarða hvaða IRS viðskiptaeyðublöð þú ert ábyrgur fyrir sem hlutafélag, eða LLC, er aðeins flóknara. Í skattalegum tilgangi getur IRS litið á LLC sem hlutafélag, sameign eða hluta af skattframtali eiganda LLC, einnig kallað vanvirt eining.

Ef hið síðarnefnda er raunin fyrir LLC þinn, muntu sem eigandi tilkynna tekjur og gjöld LLC þíns með því að nota eyðublað 1040 áætlun C eða E.

Á hinn bóginn, ef LLC þinn hefur að minnsta kosti tvo meðlimi, telst það til samstarfs og þú verður að leggja fram eyðublað 1065, sem og áætlun K-1 fyrir hvern félaga. Að auki greiða LLCs sem skila inn hlutafjárskatti að jafnaði sjálfstætt starfandi skatt af hlutdeild þeirra í tekjum af samstarfinu, sem þýðir að bæta eyðublaði 1040-ES eða eyðublaði 1040-SE við ávöxtun hvers og eins.

Að lokum, ef litið er á LLC þinn sem fyrirtæki, fyllirðu út eyðublað 1120 eða eyðublað 1120S.

Ef þú vilt breyta því hvernig LLC þinn er flokkaður fyrir alríkisskatta geturðu fyllt út eyðublað 8832. Þetta eyðublað gerir þér kleift að tilgreina hvernig þú vilt að LLC þinn flokkist með IRS, sem C fyrirtæki, sameignarfélag eða einyrkja.

IRS viðskiptaeyðublöð: Viðbótarskattareyðublöð

Þrátt fyrir að eyðublöðin sem taldar eru upp hér að ofan muni líklega vera þau sem þú sérð oftast vegna skattaskatts fyrir fyrirtæki, þá eru handfylli af viðbótarformum sem nauðsynlegt getur verið fyrir þig að fylla út miðað við aðstæður þínar. Sum þessara forma fela í sér:

• Eyðublað 1040 Áætlun F: Í áætlun F er greint frá hagnaði og tapi af búskap. Þetta eyðublað er svipað og áætlun-C, en sértækt fyrir eigendur bænda.

• Eyðublað 1045: Þetta eyðublað er hægt að nota til að sækja um skjóta endurgreiðslu skatta vegna flutnings á ónotuðu almennu viðskiptaláni, yfirfærslu hreins rekstrartaps í vissum aðstæðum eða flutnings á nettó kafla 1256 samningstapi.

• Eyðublað 720: IRS eyðublað 720 er notað til að tilkynna og greiða alríkisskattskyldu fyrirtækis þíns ársfjórðungslega. Vörugjald er skattur sem lagður er á sérstakar vörur eða þjónustu sem eru framleiddar eða fluttar inn til Bandaríkjanna, svo sem bensín, kol og dekk. Fyrirtæki þitt þarf aðeins að fylla út eyðublað 720 eða eitthvað af tengdum eyðublöðum þess ef þú færð vöru eða þjónustu sem vörugjöld eiga að greiða fyrir.

• Eyðublað 4562: Þetta eyðublað er notað til að tilkynna afskriftir eða afskriftir á eignum eða ökutækjum sem notuð eru fyrir fyrirtæki þitt og krefjast þess vegna skattaafsláttar.

• Eyðublað 8829: Eyðublað 8829 er notað til að ákvarða hvort þú getur krafist skattaafsláttar vegna einhvers af heimilisútgjöldum þínum. Almennt gildir þetta eyðublað ef fyrirtæki þitt er staðsett á heimili þínu eða ef þú notar heimili þitt til að stunda viðskipti reglulega.

• Eyðublað 5329: Þetta eyðublað er notað til að tilkynna viðbótarskatta á eftirlaunaáætlanir fyrir lítil fyrirtæki þitt - svo sem IRA, Coverdell ESA, QTP, Archer MSA, HSA eða aðrar hæfar eftirlaunaáætlanir.

• Eyðublað 8283: Eyðublað 8283 er notað til að tilkynna og krefjast frádráttar á góðgerðargjöfum sem ekki eru skelfilegar sem fyrirtæki þitt hefur gert meira en $ 500.

• Eyðublað 8606: Þetta IRS eyðublað skýrir frá ófrádráttarbærum framlögum sem þú lagðir til hefðbundinna IRA, dreifingar frá hefðbundnum, SEP eða EINFALDUM IRA, umbreytingum frá hefðbundnum SEP eða EINFALDUM IRA til Roth IRA og dreifingum frá Roth IRA.

• Eyðublað 8903: Þetta eyðublað er notað til að ákvarða frádrátt innanlands fyrir framleiðslustarfsemi þína, eða DPAD. Þessi frádráttur var þó felldur úr gildi og á nú aðeins við um skattár fyrir 2018.

• Eyðublað 7004: Að fylla út eyðublað 7004 gerir þér kleift að biðja um sjálfvirkan framlengingu á tíma til að leggja fram tiltekinn tekjuskatt á fyrirtæki, upplýsingar og önnur skil, svo sem eyðublað 1065 og 1120.

Eins og þú sérð eru mörg mismunandi afbrigði fyrir IRS viðskiptablað sem þú gætir þurft að fylla út í skattalegum tilgangi. Eyðublöðin sem fyrirtækið þitt skráir fyrir skatta, svo og þau sem þú þarft að leggja fram með persónulegum sköttum þínum, munu að miklu leyti ráðast af tegund aðila þinnar og eftir þeim forskriftum sem ríkisskattstjóri leggur fram í leiðbeiningarskjölum fyrir skattayfirlit.

IRS viðskiptaform: Að reka fyrirtæki

Þrátt fyrir að meginhluti eyðublaðanna IRS fyrir smáfyrirtæki sem þú þarft að fylla út tengist sérstaklega viðskiptum og persónulegum sköttum, þá eru nokkur önnur IRS eyðublöð sem þú gætir þurft að skrá sem almennt eiga við um rekstur þinn. Hér eru nokkrar af algengustu formunum:

• Eyðublað 2553: Líkt og eyðublað 8832 er eyðublað 2253 notað af fyrirtæki eða öðrum gjaldgengum aðilum til að kjósa að vera meðhöndlaðir sem S fyrirtæki fyrir skatta.

• Eyðublað 2848: Þú notar þetta eyðublað til að heimila einstaklingi, eins og löggiltum endurskoðanda eða viðskiptalögfræðingi, að koma fram fyrir þig fyrir ríkisskattstjóra.

• Eyðublað 4797: Þetta eyðublað er almennt notað til að tilkynna sölu eða skipti á viðskiptaeignum. Þetta eyðublað er einnig notað til að tilkynna um aðrar ráðstafanir á eignum og hagnað eða tap af ákveðnum ráðstöfunum á eignum.

• Eyðublað 8822-B: Eyðublað 8822-B er notað til að tilkynna ríkisskattstjóra ef þú hefur breytt netfangi fyrirtækis þíns, fyrirtækisstað eða ábyrgðaraðila.

IRS viðskiptaform: Stjórna starfsfólki í viðskiptum

Óháð tegund fyrirtækis þíns, ef fyrirtæki þitt hefur starfsmenn, þá verða til fjöldi IRS-viðskiptaeyðublaða sem þú gætir þurft að fylla út sem vinnuveitandi. Þessi eyðublöð geta tilkynnt skatta- og tekjuupplýsingar fyrir starfsmenn þína, svo og fríðindi starfsmanna til IRS:

• Eyðublað W-2 og W-3: Eyðublað W-2 er árlegt eyðublað sem þarf að fylla út og leggja inn hjá IRS, svo og hverjum starfsmanni. Á þessu eyðublaði er greint frá launum starfsmanna og staðgreiðslu skatta fyrir skattárið. Eyðublað W-3 er notað til að senda W-2 starfsmenn til almannatryggingastofnunar.

• 1099-MISC eyðublað: Líkt og W-2, 1099-MISC eyðublaðið er árlegt eyðublað sem er sent til IRS og gefið verktökum þínum til að tilkynna um laun sem þú hefur greitt þeim og skatt sem þú hefur haldið eftir vegna þeirra skattaárið.

• Eyðublað 1099-R: Önnur útgáfa af 1099 eyðublaðinu, eyðublað 1099-R er notað til að tilkynna um úthlutanir sem þú hefur gert vegna eftirlauna, lífeyri, eftirlauna- eða hagnaðarskiptingaráætlana, IRA, tryggingasamninga osfrv á tilteknu skattári. . Leggja verður fram eyðublað 1099-R fyrir hvern einstakling sem þú hefur dreift fyrir, svo og hverjum einstaklingi. Ef þú hefur haldið úti einhverjum IRA fyrir starfsmenn þína verður þú einnig að fylla út eyðublað 5498 fyrir hvert eyðublað 1099-R.

• Eyðublað 940: IRS eyðublað 940 er ársskýrsla um alríkisatvinnuskattsskuldbindingar fyrirtækis þíns þar sem gerð er grein fyrir því hversu mikið var skuldað árið áður, hversu mikið hefur verið greitt og eftirstöðvar.

• Eyðublað 941: Eyðublað 941 verður að leggja fram ársfjórðungslega til að tilkynna um tekjuskatt, almannatryggingar og Medicare skatta sem þú hefur haldið eftir af launatékkum starfsmanns þíns. Þú notar einnig IRS eyðublað 941 til að reikna út ábyrgð þína á almannatryggingum og Medicare skatta sem vinnuveitandi.

• Eyðublað 943: Eyðublað 943 skýrir frá öllum launa- og skattheimtu sem þú gerðir á árinu sérstaklega fyrir starfsmenn landbúnaðarins.

• Eyðublað 944: Ef fyrirtæki þitt er með lægri skattskyldu - $ 1.000 eða minna - gætirðu verið gjaldgengur til að fylla út eyðublað 944 í stað eyðublaðs 941. Þó að eyðublað 944 tilkynni einnig um skatta sem þú hefur haldið eftir af launatékkum starfsmanna, þá er hægt að leggja það árlega í stað ársfjórðungslega.

• Eyðublöð 3921 og 3922: Bæði eyðublað 3921 og eyðublað 3922 eru eyðublöð sem fyrirtæki skrá í tengslum við flutning hlutabréfa til starfsmanns innan tiltekins árs.

Auk þeirra sem hér eru taldir upp gætu verið til viðbótar IRS-eyðublöð fyrir fyrirtæki þitt til að fylla út varðandi kjarabætur starfsmanna - þ.m.t.

Útgáfa þessarar greinar var fyrst birt á Fundera, dótturfyrirtæki NerdWallet.